摘（zhāi）要：正在全面转（zhuǎn）型（xíng）的中国经济体制与经济发展模（mó）式，为我国的中小（xiǎo）企业创（chuàng）造了更大的发展机遇和广阔的市场舞台，同时，也（yě）使（shǐ）中小企业面临更大挑战和风（fēng）险，法律（lǜ）风险便是其主（zhǔ）要的风险（xiǎn）之一。本文从法律风险产生的背景（jǐng）、企业法律风险的主要（yào）形式、法律风险的防范等方面进行阐述，着力（lì）寻求中小企业控（kòng）制法律风险的方法（fǎ）。
　　企业的法律风险，是指由于企业未（wèi）跟上（shàng）外部法律环境的变化，或者（zhě）未按（àn）照法律规定（dìng）或（huò）合同约定（dìng）有效行使权利、履行义务，而对企（qǐ）业（yè）造成的负面法律（lǜ）后果的可能性。企（qǐ）业在生产经营与管理过程中，法律（lǜ）关系与（yǔ）法律行为一直贯穿始（shǐ）终。在（zài）我国社会主义市场经济体制全面转型（xíng）的过程中，企业面临（lín）着更大的（de）发（fā）展机（jī）遇和（hé）更严峻的挑（tiāo）战，如何规范（fàn）对外经济行为，提高（gāo）经济效益，防（fáng）止不必要的经济损（sǔn）失，成为中小企业发展过程中一项十分重要的课题。

　  一、企（qǐ）业法律风险的产生

　　首（shǒu）先，从（cóng）企业外部环境来看。当前，社会主义市场（chǎng）经济体制的逐步完善（shàn），企业面临（lín）的市场竞争环境变得更为（wéi）复杂（zá），市场竞争规则越来越规范和（hé）透明。作为市场经济主体的（de）企业依法（fǎ）经营管理、依法开展（zhǎn）各种经济（jì）活动是（shì）市场经济条件（jiàn）下对企（qǐ）业提出的根本要求，只有严格按照市场经济（jì）的规则和要求办事，才能符（fú）合整个（gè）社会（huì）经济（jì）的发展（zhǎn）形势，才能不被市场（chǎng）所淘汰。中小企业在（zài）追求自身发展壮大和经营业（yè）务拓展的进（jìn）程中，企（qǐ）业的（de）各种（zhǒng）行为如改制、并购、对外投资、契约合同和产销（xiāo）行为等都存在不同（tóng）程度的法律（lǜ）风险，而中小企业因为自身条件的限制，抗风险能力较弱，防（fáng）范法律风险不可避免地成为（wéi）企业必（bì）须重点考（kǎo）虑的课（kè）题，不断提（tí）高自身的法（fǎ）律风险（xiǎn）防范能力也理应成为企业的自（zì）觉（jiào）追（zhuī）求。我国加入世贸组织后，国（guó）内企业（yè）已被置于与国外企业同等的（de）法律环（huán）境（jìng），法律（lǜ）工作已成为提高企业综合竞争力的重要方面。同（tóng）时（shí），企业需要处理的法律事务大量增加，防范和化（huà）解法律风险的任务（wù）日趋艰巨。
　　其次，从企业内部情况来看。中小企业作为（wéi）法律主体（tǐ），经营管理（lǐ）中的一（yī）切事务（wù）和法律（lǜ）责任（rèn）都（dōu）必须相应（yīng）承担，但是由于企业成（chéng）立的时间（jiān）较短（duǎn），从决（jué）策、项目承揽（lǎn）、业务设计到计划、财务、人事、合同等，很多缺少严谨的制（zhì）度（dù），必然有一个（gè）积累、完善和不断（duàn）进（jìn）步（bù）的过程。在此进（jìn）程中，企业的实力（lì）还（hái）不强，抗风险能力也还（hái）很弱（ruò），任何闪失都可能（néng）导致（zhì）经（jīng）营成本异常增加、资金难以回收或者失（shī）去商机或商业优势，甚至会（huì）给企（qǐ）业的生存发展带来带来（lái）灾（zāi）难性后果。因此，只有尽快（kuài）提高企业防范法律风（fēng）险的意识和能力，将一切经营风险主动控制在事前状态，才能保证企业（yè）的健康有（yǒu）序发展。
　　然而，根据有（yǒu）关（guān）调（diào）查数据显（xiǎn）示以及（jí）本人对（duì）当地很（hěn）多企业的了解（jiě），我国中（zhōng）小企业法（fǎ）律风（fēng）险（xiǎn）现状（zhuàng）十（shí）分令（lìng）人担忧，法（fǎ）律风险控制（zhì）并未引起足够的重视。大部分企业基（jī）本不做或很少做法（fǎ）律（lǜ）培训（xùn），2/3以上的企（qǐ）业存在防范法（fǎ）律风险的制度漏洞。法务（wù）费用的支（zhī）出及（jí）法务人员的配（pèi）置方面与国外（wài）公司（sī）也（yě）存（cún）在巨大的差距，例如壳牌公司（sī）每20名雇员中就有1名律师3380亿元收（shōu）入中（zhōng）法务管理费（fèi）就有3.38亿元，有效促（cù）进企业依法经营管理（lǐ），强化企业内部监督机制，控（kòng）制企业法律风险。
　　二（èr）、中（zhōng）小（xiǎo）企（qǐ）业法律风险的（de）主要形式与（yǔ）特点

　  法律风险存在（zài）于企业生（shēng）产（chǎn）经（jīng）营（yíng）的各个环节，伴随着企（qǐ）业的整个生命周期，主要表现在以下几（jǐ）个（gè）方面：
　 （一）企业设立中（zhōng）的法律风险：在设（shè）立企（qǐ）业的过程中，企业的发起人是否对拟（nǐ）设立的企业进行充分的法律设计，是否完全履行（háng）了设立企业的（de）义务，以及发起人本（běn）身是否具有相应的法律资格等。
　（二）合同（tóng）法律（lǜ）风险：指在合同订立、生效、履（lǚ）行（háng）、变更、终止及（jí）违约（yuē）责任（rèn）的确定过程中，合同当（dāng）事人一方或（huò）双方利益损害或损（sǔn）失的可能性。合同风险是企业经营过程中的主要风险之（zhī）一。
　（三）企业并购法律风（fēng）险：企业并购的法律风险主要表现在企业兼并中。企业（yè）兼并涉及公司法、竞争法、税（shuì）收（shōu）法、知识产权法（fǎ）等法（fǎ）律法规，且（qiě）操作复杂，潜在（zài）的法律风险较高。
　（四）知识产权法律风险：知识（shí）产权是（shì）蕴涵创造（zào）力和智慧结晶的成果，其客体是一种非物质形态的特殊财产，要求相关（guān）法律给予特别规定（dìng）。很多企业没有意识（shí）到或（huò）没（méi）有关注知识（shí）产（chǎn）权的深入保护，从法律风（fēng）险（xiǎn）的解决（jué）成本看，避免他人（rén）制造侵（qīn）权产品比事后索赔（péi）更（gèng）为经（jīng）济。
　（五）人力资源（yuán）管（guǎn）理法律风险：在企业人力资源管理过程各个（gè）环节（jiē）中，从招聘开始，面试、录用、使用、签订劳（láo）动合同、员工的待遇（yù）问题直至员工离职这一系列流程（chéng）中，都有相关（guān）的劳（láo）动法律（lǜ）法（fǎ）规的约束，企业的任何（hé）不遵守（shǒu）法（fǎ）律的行为都有可能给（gěi）企业带来劳动（dòng）纠纷，都有（yǒu）可能给企业造成不良影响。
　（六）其它（tā）法（fǎ）律风险：企业在生（shēng）产经（jīng）营过程中，还（hái）会因为（wéi）自身的不规范行为（wéi）及外（wài）界的行为，可能受到工（gōng）商、税（shuì）务、环（huán）保（bǎo）等（děng）行政管（guǎn）制风险，各种侵权纠纷等（děng）法律（lǜ）风险。

　  三、实施（shī）法律顾问制度（dù），防范（fàn）企（qǐ）业法律风（fēng）险

　  从企业法律风（fēng）险的主要（yào）形（xíng）式可以看出，法律（lǜ）风险主要来自内部，而内（nèi）部（bù）法（fǎ）律风险又主要是由于企业自（zì）身法律意识淡薄，对法律环境（jìng）认知不足等原因，在企（qǐ）业的（de）设立（lì）行为、决策行为、管理行为、生产行为（wéi）、经（jīng）营行为等方面忽视（shì）法律因素引起的。从发达国（guó）家的成功经验与做法来（lái）看，企业法律顾问制度是使法律风（fēng）险管理的重点从事后处理法律（lǜ）纠（jiū）纷向（xiàng）事前防（fáng）范（fàn）转移的（de）有效制度，它通过（guò）建立企（qǐ）业法律风（fēng）险防范机制，为企业的良性运转（zhuǎn）和健康发（fā）展奠定良（liáng）好的（de）法律基础。
　 （一）加（jiā）强法（fǎ）律素（sù）质和风险意识的培育（yù）
　　提高和强（qiáng）化法律风（fēng）险意（yì）识（shí）是识（shí）别风（fēng）险、化解风（fēng）险的前提（tí）。一些（xiē）企业领导人员和经营管理骨干，往往（wǎng）在决（jué）策和执行的过程中忽视或者轻视了法律风险的（de）存在，更注重于（yú）速度和效率，结果（guǒ）是不（bú）但达不到预（yù）期目标，而且（qiě）造成不必要的损失（shī），甚至（zhì）给（gěi）企业（yè）生产经营带来（lái）严重危害。因此，结合（hé）企业（yè）的行业特点，聘（pìn）请法律顾问（wèn）一方面（miàn）有针对性地选（xuǎn）择企业实（shí）用的法律法（fǎ）规（guī），分（fèn）类、分层开展法制教育活动，提高企业（yè）员（yuán）工（gōng）特别是企业（yè）领导人员（yuán）和经营管理骨干的（de）法律素（sù）质和法制意识，另一方面开展企业法律事务（wù）工作（zuò）者、合同管理人员等人才培训工（gōng）作，提高（gāo）企业依法经（jīng）营的（de）能（néng）力（lì）。
　 （二）建立和完善法律事务工作机制
　　企业内部责任不清，决策（cè）草率，制度（dù）不健全，监管失（shī）控，法律审核把关不严，是产生法律风险的重（chóng）要原因（yīn）。深入分析企业面临的法（fǎ）律风（fēng）险源（yuán），通过与加快建立现代企业制度、完善（shàn）法（fǎ）人治（zhì）理（lǐ）结构有机（jī）结合起来，强化（huà）企业各部门、各岗位的相关职责（zé），使法律风险防范成为（wéi）企业内部控制体（tǐ）系（xì）的重要组成部分。建立起由企（qǐ）业（yè）主要负责人统一负责（zé），聘请法律（lǜ）顾问牵头组（zǔ）织（zhī），企业法律事务人员具（jù）体实施（shī），有关业务机构相（xiàng）互配合的（de）法（fǎ）律事务管理工作机制。
　　（三）建立（lì）和（hé）完善法律风险防范（fàn）制度
　　 建（jiàn）立和完善（shàn）企业制度规范，是有效防范企业法律（lǜ）风险的重要内容。企业必（bì）须根据自身参（cān）与（yǔ）市场竞争（zhēng）的（de）内外部环境，对（duì）涉及（jí）法（fǎ）律风险的重要事项，以规（guī）章制度（dù）的形（xíng）式对事前预防（fáng）、事（shì）中控（kòng）制和（hé）事后补（bǔ）救做出明（míng）确规定。
　　1、建立合同管（guǎn）理制度。企业应该建立《合（hé）同管理办法》和《授（shòu）权管理办法（fǎ）》等制度，规范（fàn）合同（tóng）管理的控制（zhì）流程，强（qiáng）化（huà）合同签订和履（lǚ）行结算的审核与审（shěn）批；针对本单位主（zhǔ）营业务（wù），编辑常用合同示范文本，建立合同范本库；聘请法律顾问参与重要项目的前期商务谈判、招投标、合同审查等事务，有效防范企业经营管理中的法（fǎ）律（lǜ）风险。
　　2、重大项目的法律咨询制度。企业在收购、重（chóng）组兼并、项目设（shè）立、投融资、重（chóng）要经营业务确定等重（chóng）大（dà）决（jué）策中，聘请法律顾问（wèn）依法界定和妥善处理各种（zhǒng）利益关系，提（tí）供准确的（de）法律意（yì）见；在（zài）出现经济、劳动合同纠纷以及知识产权、环境保护等其他各类法律纠纷（fēn）时（shí），调动各种资源，提供及（jí）时有力（lì）的法律援助，积极应对各种法律纠纷或诉讼（sòng）。
　　3、其它法律事务管理制度。企业有关（guān）人（rén）员（yuán）应该在法律顾（gù）问（wèn）的帮助下，建立健全知（zhī）识产权管理、索（suǒ）赔（péi）诉讼事项管理（lǐ）、劳动关（guān）系法律事（shì）务管理、环保、人身健康和（hé）安全法律事务的管理（lǐ）等各（gè）方（fāng）面的制（zhì）度，理顺流程（chéng），防范（fàn）企业（yè）系统风险。在生产经（jīng）营（yíng）过程（chéng）中，也要（yào）及（jí）时发现和掌握可能存在的工商、税务、安全以（yǐ）及各类监管等执法风（fēng）险；同时，工（gōng）商（shāng）年检、各类资质办理、分（子（zǐ））公司注（zhù）册（cè）注销等事务中，可以聘请法律顾（gù）问进行必要的指导与（yǔ）协调。